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Descriptif du cours

Vous trouverez ci-dessous le descriptif du cours "Gestion financière à court terme" qui détaille les éléments suivants :

Calendrier Equipe pédagogique

Résumé Plan Objectifs Cursus

Matériel pédagogique Bibliographie et webographie

Calendrier des séances de cours

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Demi-journée	Intervenant	Date	Heure	Lieu
1	François Longin	Vendredi 11 mai 2012	8h30 - 12h00	EEE
2	François Longin	Vendredi 11 mai 2012	13h30 - 17h00	EEE

Mettre à jour

Equipe pédagogique

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Professeur :

François Longin - Professeur de finance, ESSEC Bureau A411 situé au 4ème étage de la Tour des Professeurs (campus de Cergy) - E-mail : longin@essec.edu

Résumé de la journée

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Le cours " Gestion de trésorerie " traite de la fonction « Trésorerie » qui est l'une des principales fonctions de l'entreprise. Il aborde l'aspect traditionnel de la gestion de trésorerie, à savoir la gestion des flux.

Ce cours présente les différents aspects de la fonction du trésorier : la recherche d\'informations dans l'entreprise pour apprécier sa situation financière, l'utilisation d'outils de prévision des flux de trésorerie, la mise en place de financements ou de placements à court terme pour couvrir le besoin de financement de l'entreprise ou gérer les disponibilités, la gestion des comptes bancaires, la négociation avec les banques, l'organisation de la fonction de trésorerie au sein de l'entreprise.

Plan de cours

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Demi-journée 1 : Rappels de comtpabilité et analyse de la trésorerie et relation entre les décisions financières à long terme et à court terme
Demi-journée 2 : Plans de trésorerie

Objectifs d'apprentissage

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Après avoir suivi le cours à Gestion de trésorerie �, vous devrez être capable de :

Lire le bilan et le compte de résultat d'une entreprise
Réaliser le diagnostic financier d'une entreprise à partir d'une analyse de ses ratios et de ses flux pour répondre aux questions suivantes : L'entreprise est-elle liquide ? L'entreprise est-elle rentable ? Quelle est la structure financière de l'entreprise ?
Porter un jugement sur le niveau de la trésorerie et déterminer les décisions financières qui permettent de le fixer à son niveau souhaitable
Réaliser un plan de trésorerie et déterminer les financements et les placements à mettre en place pour couvrir le besoin de financement à court terme

Intentions pédagogiques

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Pendant le cours " Gestion Financière à Court Terme ", le professeur s'efforcera de faire passer les messages suivants aux étudiants:

Les différences entre l'approche comptable et l'approche financière de l'entreprise
La différence entre un stock et un flux
L'utilité et les limites des ratios financiers pour évaluer une entreprise
Les différentes visions financières de l'entreprise à partir des tableaux de flux
Le principe d'optimisation des postes du bas du bilan

Place du cours dans le cursus

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Le cours " Gestion de trésorerie " est un cours de finance d'entreprise. Dans le cursus du programme, ce cours est à relier aux autres cours suivants (les thèmes communs sont indiqués entre parenthèses):

Comptabilité
Analyse financière
Gestion des risques

Matériel pédagogique

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Pour chaque séance de cours, le matériel pédagogique disponible sur ce site (rubrique "Documents") comprend des documents à maîtriser (polycopiés, liste d'abbréviations, etc.), l'énoncé et la correction des exercices à faire, une liste de références à lire et des mini-glossaires de termes à connaître.

Bibliographie et webographie

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Une liste de références de livres et d'articles (rubrique Références) et de sites internet utiles (rubrique Sites) est fournie pour chaque séance de cours.